理财方案B

　　一、家庭财务状况分析

　　结合林晓筠一家的财务数据及以上的财务指标进行分析可知，林晓筠家财财务稳健，收入稳定无负债，储蓄和偿债能力较强。从收支来看，林晓筠夫妇收入丰厚且稳定,每月有8400元的节余；年度总收入为20.28万元, 其中工作收入占89%，理财收入占11%(只有利息),年度总支出为11.7万元，结余比例为42.3%，属较高水平。整体上属于收入丰厚,生活节俭,理财支出高,理财收入低的情况。

　　从资产负债来看，总资产为173万元,自用房产96万元，定期存款65万元,活期5万元,其他7万元，结构并不合理，总体收益率只有2%，资金未能发挥保值增值的作用。如何“优化资产结构、提高收益率”是今后要解决的主要问题之一。

　　另外，从家庭保障分析，夫妻所属事业单位福利较好,医疗费一般可报销80%，加上已购买的商业保险,家庭安全保障有较坚实的基础；但小孩的保险出现重复购买，先生作为经济支柱保障略显不足。同时，年交保费达4.5万元显然过高,但其中有2.8万元是购买了养老年金,可将其作为一项长线投资看待,则年交1.5万元保费在可接受范围内。全家保障基本足够,略作调整则可。

　　二、综合理财规划建议

　　根据对财务状况和理财目标的分析，结合投资偏好以及目前经济环境，我们对林晓筠的理财目标按如下顺序做出调整和策划: 应急准备金、保险规划、教育基金、房产规划、养老规划、投资规划。

　　1. 应急准备金

　　为应付生活上突发事件对资金的紧急需要,一般应以月支出的3-6倍为额准备应急金,可将5万元作为备用金存定期或货币基金。(夫妻可各再申请信用卡)。

　　2. 家庭保险保障

　　保险是防范风险事故发生时给财务造成冲击的有效手段,具有不可替代性,林晓筠夫妻收入稳定、经济基础好，但面对的压力也不轻,拥有充分保障，更可安心投入工作和生活。按“保险需求额=必备项-已备项”的测算方法，林晓筠退休前无保险需求，而方辰则有10万元的保险缺口，应增加其保障额度。同时，需要增强家庭财产保障，并在购房后增加房贷险。

　　具体操作建议为：方辰在终身寿险上附加定期险10万元，费用为800元/年；增加太平洋“家庭组合保险D款”三份，保险责任包括“家人意外伤害、家庭财产损失、第三者责任”，费用600元/年。另，投保100万元房屋火灾损失险，费用200元/年。