基本情况：

　　林丹女士，今年27岁，单身，从事物流管理工作，薪水每月3000元，同时她还利用闲睱时间开了一个网店，月收入2000元左右。个人积蓄10万元。她与父母同住，房产使用面积60平方米。

　　支出：个人花销加给父母零用约每月2000元。无任何商业保险。近期打算做一些商业投资，并打算开一家实体店铺。

　　财务分析：

　　建行黑龙江省分行理财专家表示，林丹女士目前还在享受单身生活，处于个人理财的探索期和建立期之间，在这个阶段客户的风险承受能力很强，处于财富的积极积累阶段。目前林丹女士的个人总资产为10万元，每月净收入3000元。缺少保险配置。

　　理财目标：

　　按照理财目标的先后顺序及重要程度设立如下理财目标：

　　短期目标：

　　1、做一些商业投资。

　　2、开一家实体店铺。

　　长期目标：

　　1、增加保险规划，提高抗御风险能力。

　　2、进行长期投资规划，聚沙成塔积累财富。

　　理财建议：

　　1、保证生活支出资金流动性，建议按照月支出三倍原则预留6000元，从现有储蓄中支出，以活期存款或货币市场基金形式保存。

　　2、按照保险的双十原则，以年收入60000元计算，拿出6000元购买保险，例如，4000元购买平安智盈人生终身寿险（万能型A2004），保障金额30万元，附加重疾险30万元，460元购买意外伤害险20万元和780元意外医疗险10万元以及760元的3份住院医疗保障。该费用可从现有储蓄中支出。

　　3、林小姐要做商业投资，及开一家实体店铺，以林小姐目前的经济基础来看，可以租铺经营，也可以贷款购铺经营。以哈尔滨目前资金价格，在较好地段租用2平方米的铺位，每月租金大约2000元；如购店经营，以林小姐的经济状况，只能在哈市二类地区购买商铺，以7万元作为商品房50%首付，五年期贷款，可购买10平方米左右的铺位，每月还款1437元。虽然在二类地区经营状况有可能不如好地段，但从理财角度看，五年后可以获得全产权店铺，并且店铺会在五年中有较大幅度增值。另外，需预留2万元做铺货费用。

　　4、林小姐开店必须以法人形式，从避税的角度看，个体工商户实行5-35%的超额累进税率，个人独资公司和合伙企业目前仅征收个人所得税，一人有限责任公司除了按照33%的法定税率缴纳企业所得税外，对实现的税后利润全部分配给股东部分，还要缴纳20%的个人所得税。如果林小姐年经营收入超过30万元，经过测算，一人有限责任公司所交税款最少，综合税率是28.47%，而其他组织形式均为35%的综合税率，若不能超过30万元，则适宜个体工商户、个人独资公司和合伙企业三种形式。

　　5、理财规划：若租铺经营，每月剩余1000元，可做基金定期定投积累结婚费用，股票型基金或偏股型基金比较适合，可以选择上投α上投中国优势、华宝收益和华夏红利等；储蓄存款可利用5.8万元，根据林小姐所处的理财周期，可以配置70%的股票型基金或偏股型基金，30%的债券型基金。若贷款购铺经营，则每月剩余1563元，可用于定期定投。储蓄交完首付款后剩余1.8万元，也可根据上述比例进行配置。

　　注：该方案属于追踪型理财方案，需要定期结合该客户资金的变动、经营的状况及时调整。