焦太太45岁，早在十几年前就放弃工作，当起了全职主妇。

　　焦先生儿子今年19岁，在英国上大学，预计两年半后本科毕业直接攻读硕士学位。焦先生家庭的年度生活开支在26万元左右，包括餐饮、娱乐、服装、旅行、应酬等各项费用。不过与日常消费支出相比，儿子的留学费用才是家庭更大额的开支，每年在30万元左右。

　　焦先生拥有100万元定期存款，近20万元的活期存款，用作三方存管账户的转账，有时候打打新股。资产方面，还有一套价值220万元的住房，没有贷款，另外还有一辆30万元的汽车。太太的黄金及铂金首饰之类的大约5万元。

　　理财问题：

　　1）为正在英国上大学二年级的儿子准备足够的教育储备金；

　　2）如何完善家庭保险产品配置，以满足全家人保险需求，保障家庭财务安全；3）如何在退休时已积累足够资产应付养老缺口，保证退休后保持现有生活品质。

　　案例分析

　　一、理财目标总结

　　从焦先生的收支情况及资产负债表再来看，所描述的理财目标，的确如自己所说的，感觉面临了“家庭金融危机”。每年的结余（28万元）和银行存款（120万元）总共为148万元，而儿子未来大学教育的学费累计需要160万元，虽然年收入较高，但是公司未来的不确定性、学费和生活费的增长等因素，都会让焦先生感觉资金上面临的压力。焦先生又是唯一的家庭经济支柱，自己和全家需要一定的保险保障，以及要为不远的未来准备一笔退休养老金。

　　二、家庭财务比率分析

　　家庭财务比率计算分析表

　　三、家庭保障分析

　　保险是家庭理财计划中必不可少的家庭风险管理工具。目前，焦先生家人在保险保障方面是一片空白，尤其是作为家庭的重要支柱，没有足够的保险保障就犹如一幢大楼没有地基，摇摇欲坠。而且近年来外贸公司的经营情况变化莫测，缺乏保障对于家庭财务的稳定发展存在着巨大的风险，所以十分有必要在重大疾病险、寿险、医疗住院险方面加强规划。

　　四、理财规划建议

　　1.保险规划：为先生撑起保护伞

　　由于焦先生在保险方面是一张白纸，没有投保过任何保险产品，我们建议购买终身寿险、重大疾病保险，同时附加定期寿险和住院健康保险。

　　这样的组合相信能够为焦先生撑起的家庭意外保护伞，不仅在个人的寿险上，更是在健康医疗上覆盖了重大疾病和意外医疗，免去万一患病带来的经济负担，而家庭也因此有了最大的保险保障。

　　2.子女教育金规划：择机逢低购汇节省学费支出

　　近两年外汇波动频繁，我们建议可密切关注英镑兑换人民币的走势。根据权威数据分析，鉴于人民币升值和英国央行的利率政策，英镑还将维持在低位，可适时点位买入一些英镑用来支付儿子的学费。

　　在英国留学，学费和生活支出成本都很大，可鼓励孩子通过适当的勤工俭学和奖学金来获得收入，以此来减轻教育金对家庭的经济负担。

　　3.退休养老规划：守黄金建公司

　　虽然焦先生和太太的退休养老规划比较晚，好在焦先生的收入较高，而且还有两套房产和充裕的流动资金作为保障。以下是给焦先生退休后的建议：（1）黄金保值增值投资。从其家庭资产中发现，太太有些黄金和铂金饰品，可是饰品不能作为投资的渠道，但可以通过适当投资实物黄金来实现保值增值。浦发银行的“浦发金”实物黄金交易可代理个人客户在金交所买卖黄金以及实物提取业务。相比其他黄金投资渠道，“浦发金”具有实物成色高，品质保证，手续费低廉的优势。预计退休后的整体投资收益率基本保持在5%即可。（2）增加医疗健身的费用，定期做好体检计划，可增加健身保健等支出。（3）一直从事纺织服装生意，在实现家庭财务自由后，可与朋友合伙成立公益性质的中国纺织品艺术收藏馆。根据现金流量表预计，退休之后，家庭资产十分充足，可每年提取一定比例金额用于纺织品艺术收藏馆的建立和日常经营活动，使老有所获、老有所乐。